Transmission de patrimoine : anticiper pour mieux protéger
Transmettre son patrimoine est un acte fort, à la fois personnel, familial et stratégique. Trop souvent repoussée, la transmission patrimoniale mérite pourtant d’être anticipée et encadrée, car elle peut avoir des conséquences fiscales et humaines importantes. Chez ASTRA Patrimoine, nous vous aidons à organiser cette transmission dans les meilleures conditions, pour préserver vos proches et vos valeurs.
1. Pourquoi anticiper sa transmission ?
Sans préparation, la loi s’applique par défaut selon des règles strictes (successions en ligne directe, quotité disponible, ordre des héritiers…). Or, cela peut entraîner :
- Une fiscalité lourde pour les héritiers,
- Des conflits familiaux,
- La vente contrainte de biens pour régler les droits de succession.
Anticiper permet d’optimiser la fiscalité, de protéger son conjoint, de favoriser certains héritiers, ou encore de transmettre progressivement tout en gardant le contrôle.
2. Les abattements fiscaux en 2025
L’administration fiscale permet, dans certains cas, de transmettre sans droits grâce à des abattements renouvelables tous les 15 ans :
| Bénéficiaire | Abattement |
|---|---|
| Enfant | 100 000 € par parent |
| Petit-enfant | 31 865 € par grand-parent |
| Conjoint / PACS | Exonération totale |
| Frère / sœur | 15 932 € |
| Neveu / nièce | 7 967 € |
💡 Conseil ASTRA : Ces abattements peuvent être utilisés plusieurs fois, en échelonnant les donations tous les 15 ans.
3. Les outils à disposition pour transmettre efficacement
✅ La donation simple
Permet de transmettre un bien ou une somme d’argent de son vivant, avec ou sans réserve d’usufruit. Elle peut être notariée ou non selon les cas.
✅ La donation-partage
Outil particulièrement recommandé : elle fige les valeurs au jour de la donation et permet d’éviter les conflits à la succession.
✅ L’assurance-vie
Hors succession, elle permet de transmettre jusqu’à 152 500 € par bénéficiaire, en exonération de droits si les primes ont été versées avant 70 ans.
✅ La SCI (Société Civile Immobilière)
Très utilisée pour organiser la transmission de biens immobiliers tout en gardant le contrôle (gérance, clauses statutaires, démembrement…).
✅ Le démembrement de propriété
Permet de donner la nue-propriété d’un bien à ses enfants, tout en conservant l’usufruit (le droit d’usage et de revenus). L’intérêt ? Réduire la base taxable et anticiper la transmission sans se déposséder.
4. Le rôle du conseiller en gestion de patrimoine
Chaque situation familiale, fiscale et patrimoniale est unique. Un accompagnement personnalisé est indispensable pour :
- Élaborer une stratégie de transmission sur mesure,
- Tirer parti des dispositifs fiscaux,
- Préserver les équilibres familiaux,
- Sécuriser les actes notariés ou juridiques.
🧭 ASTRA Patrimoine, votre guide pour transmettre dans les meilleures conditions
Préparer la transmission de son patrimoine, c’est protéger ceux qu’on aime tout en optimisant sa fiscalité. Chez ASTRA Patrimoine, nous vous accompagnons avec discrétion, expertise et pédagogie.
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