Plan Epargne Retraite
Optimisez votre Épargne avec le Plan d’Épargne Retraite PER : Fonctionnement, Avantages et Risques
Plan Épargne Retraite (PER) : un outil clé pour optimiser sa retraite et sa fiscalité
Qu’est-ce que le PER et à quoi sert-il ?
Le Plan Épargne Retraite (PER) est un produit d’épargne à long terme destiné à aider les particuliers à se constituer un complément de revenus pour leur retraite. Créé par la loi PACTE en 2019, il remplace les anciens produits comme le PERP ou le contrat Madelin, tout en les regroupant en une solution plus souple et plus avantageuse fiscalement.
Mais le PER ne se limite pas à une simple épargne retraite. Il s’inscrit dans une stratégie patrimoniale globale, en lien direct avec l’analyse fiscale, l’optimisation de rendement, et la réduction d’impôts.
Quels sont les avantages fiscaux du PER ?
L’un des grands atouts du PER est sa fiscalité avantageuse, notamment à l’entrée. Les versements volontaires sont déductibles du revenu imposable dans certaines limites. Cela permet une réduction d’impôt immédiate, ce qui en fait un outil puissant d’optimisation fiscale.
Pour un salarié, la déduction est plafonnée à 10 % des revenus professionnels, dans la limite de 32 909 € (en 2025).
Pour un travailleur non salarié, la déduction peut atteindre jusqu’à 81 384 €.
💡 Exemple concret : pour une personne imposée à 30 %, un versement de 5 000 € permet une économie d’impôt de 1 500 €.
Une solution souple malgré son horizon long terme
Contrairement aux idées reçues, le PER n’est pas figé jusqu’à la retraite. Il existe plusieurs cas de déblocage anticipé, comme l’achat de la résidence principale, le décès du conjoint, ou une situation d’invalidité. Cela en fait un produit modulable, adapté à différents moments de la vie.
Au moment du départ en retraite, le capital peut être sorti sous forme de rente, de capital, ou un mix des deux, selon votre besoin de revenus complémentaires et votre stratégie patrimoniale.
Le PER dans une stratégie de gestion de patrimoine
Le PER n’est pas une solution isolée. Il s’intègre dans un bilan patrimonial global. En fonction de vos objectifs — réduire votre fiscalité, anticiper votre retraite, sécuriser votre avenir — nous réalisons chez Astra Patrimoine à Reims une analyse financière, fiscale, et civile pour déterminer le bon niveau de versement et le bon support d’investissement.
Nous intégrons le PER dans une approche plus large, incluant :
Assurance vie : pour plus de liquidité et de souplesse successorale.
Contrat de capitalisation : notamment en cas de détention via société.
SCPI ou unités de compte : pour améliorer le rendement de votre épargne.
Plan Épargne Action (PEA) : pour dynamiser la performance sur le long terme.
Quels profils sont concernés par le PER ?
Le PER convient à de nombreux profils :
Jeunes actifs : pour commencer à se constituer une retraite tout en réduisant leur imposition.
Cadres et professions libérales : pour optimiser leur assiette fiscale et anticiper leur avenir.
Chefs d’entreprise : pour structurer leur épargne et organiser leur transmission.
Pré-retraités : pour placer une prime ou un excédent de trésorerie avec des avantages fiscaux.
Chez Astra Patrimoine, nous adaptons la stratégie en fonction de vos objectifs personnels, professionnels et familiaux.
PER individuel, PER collectif, PER obligatoire : quelles différences ?
Il existe plusieurs types de PER :
PER individuel (ex-PERP, Madelin) : accessible à tous, piloté à titre personnel.
PER collectif : proposé par l’entreprise à ses salariés.
PER obligatoire : versé dans le cadre de l’entreprise, avec cotisations obligatoires.
Selon votre statut (salarié, indépendant, dirigeant), nous vous aidons à identifier le PER le plus adapté à votre situation.
Pourquoi se faire accompagner par un conseiller en gestion de patrimoine ?
Mettre en place un PER demande une réflexion sur la durée, la capacité d’épargne, la fiscalité et les besoins futurs. Un conseil sur mesure permet d’éviter les erreurs courantes (surcotisation, mauvais support, manque de flexibilité) et de construire une stratégie patrimoniale cohérente.
Chez Astra Patrimoine à Reims, nous vous accompagnons à chaque étape :
Rencontre sans engagement pour découvrir vos attentes
Analyse de votre situation financière, fiscale et civile
Élaboration d’une stratégie personnalisée
Mise en place des solutions adaptées
Suivi dans le temps et ajustements selon votre évolution
Ce qu’il faut retenir
Le Plan Épargne Retraite est un outil structurant, à la fois pour :
Préparer sa retraite efficacement
Réduire ses impôts
Optimiser ses placements financiers
Construire une stratégie patrimoniale cohérente
En tant que conseiller en gestion de patrimoine à Reims, nous vous aidons à intégrer le PER dans une approche globale, afin de faire fructifier votre épargne tout en sécurisant votre avenir.